Образцы таблиц для листа Отчетность

A

B

C

D

E

F

1

БАЛАНС ПРЕДПРИЯТИЯ

2

Наименования предприятий

Код стр.

Елена

Юлион

3

АКТИВ

на начало года

на конец года

на начало года

на конец года

4

1

2

3

4

5

6

5

1. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИ-ВЫ

6

Основные средства:

7

первоначальная стоимость (01)

010

1800

2150

2415

2820

8

износ (02)

011

720

838,5

917,7

1099,8

9

остаточная стоимость

012

1080

1311,5

1497,3

1720,2

10

Долгосрочно арендуемые основные средства:

11

первоначальная стоимость (03)

020

12

износ (02)

021

13

остаточная стоимость

022

0

0

0

14

Долгосрочные финансовые вло- жения (06)

030

15

Оборудование к установке (07)

040

16

Незавершенные капитальные вложения (08)

050

17

Арендные обязательства к поступлению (09)

060

18

Расчеты с учредителями (75)

070

19

Прочие долгосрочные активы

080

20

Всего по разделу 1 (сумма строк 012, 022, 030, 040, 050, 060, 070, 080)

090

1080

1311,5

1497,3

1720,2

21

2. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АК-ТИВЫ

Продолжение табл. 1П

22

Нематериальные активы:

23

первоначальная стоимость (04)

110

50

50

75

75

24

износ (05)

111

5

7,5

25

остаточная стоимость

112

50

45

75

67,5

26

Всего по разделу 2 (строка 112)

120

50

45

75

67,5

27

3. ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ

28

3.1. Запасы и затраты

29

Производственные запасы (10, 15, 16)

140

910

1150

277,5

230,1

30

Животные на выращивании и откорме (11)

150

31

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:

32

первоначальная стоимость (12,16)

160

5050

6000

250

280

33

износ (13)

161

2525

3000

125

140

34

остаточная стоимость

162

2525

3000

125

140

35

Незавершенное производство (20, 21, 23, 29, 30)

170

36

Расходы будущих периодов (31)

180

23

60

2

1,5

37

Готовая продукция (40)

190

38

Товары отгруженные (43, 45)

200

780

600

39

Товары:

40

продажная цена (41)

210

69540,8

98486,5

52841,2

77357

41

торговая наценка (42)

211

9006,5

16010,6

15852

20112,8

42

покупная цена

212

60534,3

82475,9

36989,2

57244,2

43

Издержки обращения на остаток товаров (44)

220

997,6

1130

550,3

615

44

Итого по подразделу 1 (сумма строк 140, 150, 162, 170, 180, 190, 200, 212, 220)

230

65769,9

88415,9

37944

58230,8

45

3.2. Денежные средства, расчеты и прочие активы

231

46

Денежные средства:

47

касса (50)

250

27

30

0,5

0,6

48

расчетный счет (51)

260

68450

81500

20116

28310

Продолжение табл. 1П

49

валютный счет (52)

270

100720

150000

50

специальные счета в банках (55)

280

100530

130250

51

денежные документы (56)

290

4297,9

2499

52

переводы в пути (57)

300

53

Краткосрочные финансовые вложения (58)

310

54

Расчеты с дебиторами:

55

с покупателями и заказчиками (62)

320

985

1127

4944,7

1400,7

56

по векселям полученным (62)

330

57

по авансам выданным (61)

340

58

по претензиям (63)

350

18,1

19,5

119,3

513

59

по внебюджетным платежам (67)

360

60

с бюджетом (68)

370

61

по соц. страхованию и обес- печению (69)

380

62

по оплате труда (70)

390

63

с подотчетными лицами (71)

400

64

с персоналом по прочим операциям (73)

410

65

с прочими дебиторами (76)

420

235

582

66

с дочерними предприятиями (78)

430

67

Прочие оборотные активы

440

242,5

243

115

720

68

Итого по подразделу 2 (сумма строк 250–440)

450

170488

213751,5

130313,4

183443

69

Всего по разделу 3 (сумма строк 230 и 450)

460

236258

302167,4

168257,4

241674

70

БАЛАНС (сумма строк 090, 120, 460)

490

237387,5

303523,9

169829,7

243461,8

71

72

ПАССИВ

73

1. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

74

Уставный капитал (85)

500

180540

180540

137360,4

137260

Продолжение табл. 1П

75

Резервный фонд (86)

510

580

30295

695

50067,5

76

Фонды специального назначения (88)

520

3664,7

3825

2743,6

15397

77

Резервы по сомнительным долгам (82)

530

78

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

540

79

Целевые финансирование и поступления (96)

550

80

Арендные обязательства (97)

560

81

Расчеты с учредителями (75)

570

82

Нераспределенная прибыль прошлых лет (87)

580

83

Непокрытый убыток прошлых лет

84

(исключается 87)

581

85

Прибыль:

86

отчетного года (80)

590

6434,1

9891,2

4880,5

25458,2

87

использовано (81)

591

2135,1

5428,9

1877,2

2015

88

нераспределенная прибыль отчетного года

592

4299

4462,3

3003,3

23443,2

89

Убытки отчетного года (исключаются)

593

90

Всего по разделу 1 (сумма строк 500–580 минус 581, 593)

600

189084

219122,3

143802,3

226168

91

2. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

92

Долгосрочные кредиты банков (90)

630

93

Долгосрочные займы (95)

640

94

Всего по разделу 2 (сумма строк 630 и 640)

650

0

0

0

0

95

3. РАСЧЕТЫ И ПРОЧИЕ ПАССИВЫ

96

Краткосрочные кредиты банков (90)

700

23428,8

34385,6

97

Кредиты банков для работников (93)

710

98

Краткосрочные займы (94)

720

Окончание табл. 1П

99

Расчеты с кредиторами:

100

за товары, работы и услуги (60)

730

22741,1

47509

22043

9599,4

101

по векселям выданным (60)

740

102

по авансам полученным (64)

750

103

по имущественному и личному страхованию (65)

760

104

по внебюджетным платежам (67)

770

532,8

696

379,3

645,5

105

с бюджетом (68)

780

582,3

871

2019,1

2055,6

106

по соц. страхованию и обеспечению (69)

790

191,4

203

254,8

1041,4

107

по оплате труда (70)

800

425

417

1070,2

2007,5

108

с подотчетными лицами (71)

810

109

с прочими кредиторами (76)

820

402,4

320

261

1944,3

110

с дочерними предприятиями (78)

830

111

Доходы будущих периодов (83)

840

112

Прочие краткосрочные пассивы

850

113

Всего по разделу 3 (сумма строк 700–850)

860

48303,8

84401,6

26027,4

17293,7

114

БАЛАНС (сумма строк 600, 650, 860)

870

237388

303523,9

169829,7

243462

Ячейка

Формула

Скопирована в ячейки

С10

=С8-С9

D10, E10, F10

C14

=C12-C13

D14, E14, F14

C21

=SUMM(C10;C14:C20)

D21, E21, F21

C26

=C24-C25

D26, E26, F26

C27

=C26 — ссылка на ячейку

D27, E27, F27

C35

=C33-C34

D35, E35, F35

C43

=C41-C42

D43, E43, F43

C45

=SUMM(C30;C31;C35:C39;C43:C44)

D45, E45, F45

Окончание табл. 2П

C69

=СУММ(C48:C68)

D69, E69, F69

C70

=C45+C69

D70, E70, F70

C71

=C21+C27+C70

D71, E71, F71

C89

=C87-C88

D89, E89, F89

C91

=СУММ(C75:C83)-C84-C90+C89

D91, E91, F91

C95

=C93+C94

D95, E95, F95

C114

=СУММ(C97:C113)

D114, E114, F114

C115

=C91+C95+C114

D115, E115, F115

A

B

C

D

E

F

118

ВЫПИСКА ИЗ ФОРМЫ № 2 "ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ"

119

(млн р.)

120

Показатели

Код строки

Елена

Юлион

121

прошлый год

отчетный год

прошлый год

отчетный год

122

1

2

3

4

5

6

123

Выручка (валовой доход) от реализации продукции (товаров, работ, услуг)

010

112597

224201

87850

615235

124

Налог на добавленную стоимость

020

125

Акцизы

030

126

Налог на топливо

040

127

Отчисления в фонд поддержки производителей сельскохозяйственной продукции

050

128

Отчисления на содержание ведомственного жилого фонда

051

129

Налог по товарообменным операциям

060

130

Расходы и отчисления, исключаемые из выручки

070

131

Все налоги и отчисления (020–070)

07

19303,4

42863,4

12203,3

101833

132

Затраты на производство и сбыт реализованной продукции (товаров, работ, услуг)

080

86860

171448

70767

487945

Окончание табл. 3П

133

Результат от реализации продукции (товаров, работ, услуг)

090

6433,6

9889,6

4879,7

25457,3

134

Результат от прочей реализации

100

135

Доходы и расходы от внереализационных операций

110

0,5

0,6

0,8

0,9

136

В том числе:

137

по ценным бумагам и от долевого участия в совместных предприятиях

111

138

Итого прибылей и убытков

120

139

Балансовая прибыль или убыток

130

6434,1

9891,2

4880,5

25458,2

140

СПРАВОЧНО

141

Фактический объем реализованных товаров в продажных ценах

140

321705

659415

244025

2121500

142

Валовой доход (6 %), направленный на пополнение собственных оборотных средств

142

143

Акцизы, уплаченные по ввозимым товарам

150

144

Налог на добавленную стоимость, уплаченный по ввозимым товарам

160

A

B

C

D

E

1

Выписка из формы № 3 "Приложение к балансу предприятия"

2

Показатели

Елена

Юлион

3

прошлый год

отчетный год

прошлый год

отчетный год

4

1

2

3

4

5

5

1. Среднесписочная численность работающих, чел.

50

48

60

52

6

2. Введено в эксплуатацию основных средств, млн р.

0

200

300

350

7

3. Тарифная ставка банка, %

52

50

52

50

8

4. Оборот по плану за квартал следующего года

16

22

52

52,6

Ячейка

Формула

Скопирована в ячейки

B9

=ОТЧЕТНОСТЬ!C21

D9

=ОТЧЕТНОСТЬ!D21

F9

=ОТЧЕТНОСТЬ!E21

H9

=ОТЧЕТНОСТЬ!F21

B10

=ОТЧЕТНОСТЬ!C27

D10

=ОТЧЕТНОСТЬ!D27

F10

=ОТЧЕТНОСТЬ!E27

H10

=ОТЧЕТНОСТЬ!F27

B11

=ОТЧЕТНОСТЬ!C70

D11

=ОТЧЕТНОСТЬ!D70

F11

=ОТЧЕТНОСТЬ!E70

H11

=ОТЧЕТНОСТЬ!F70

B14

=ОТЧЕТНОСТЬ!C91

D14

=ОТЧЕТНОСТЬ!D91

F14

=ОТЧЕТНОСТЬ!E91

H14

=ОТЧЕТНОСТЬ!F91

B15

=ОТЧЕТНОСТЬ!C95

D15

=ОТЧЕТНОСТЬ!D95

F15

=ОТЧЕТНОСТЬ!E95

H15

=ОТЧЕТНОСТЬ!F95

B16

=ОТЧЕТНОСТЬ!C114

D16

=ОТЧЕТНОСТЬ!D114

F16

=ОТЧЕТНОСТЬ!E114

H16

=ОТЧЕТНОСТЬ!F114

B12

=СУММ(B9:B11)

D12, F12, H12

B17

=СУММ(B14:B16)

D17, F17, H17

C9

=B9/$B$12*100

C11, C12

C10

=ЕСЛИ(B10=0;0;B10/$B$12*100)

C14

=B14/$B$17*100

C15, C16, C17

E9

=D9/$D$12*100

E11, E12

E10

=ЕСЛИ(D10=0;0;D10/$D$12*100)

E14

=D14/$D$17*100

E15, E16, E17

G9

=F9/$F$12*10

G11, G12

G10

=ЕСЛИ(F10=0;0;F10/$F$12*100)

Окончание табл. 6П

G14

=F14/$F$17*100

G15, G16, G17

I9

=H9/$H$12*100

I11, 112

I10

=ЕСЛИ(H10=0;0;H10/$H$12*100)

I14

=H14/$H$17*100

I15, I16, I17

J9

=D9/B9*100

J10, J11, J12, J14, J15, J16

K9

=H9/F9*100

K10, K11, K12, K14, K15, K16

A

B

C

D

E

F

G

1

2

Показатели эффективности использования имущества (активов)

3

Показатели

Фирма

4

Елена

Юлион

5

на начало года

на конец года

темп изменения

на начало года

на конец года

темп изменения

6

1

2

3

4

5

6

7

7

1. Оборачиваемость ак-тивов

8

1.1. Коэффициент оборота

1,19

2,44

204,98

1,18

17,43

1475,82

9

1.2. Время обращения, дни

303

148

49

305

21

7

10

2. Коэффициент отдачи

11

3. Коэффициент рентабельности

0,02

0,04

175,67

0,02

0,12

521,63

12

4. Коэффициент вооруженности активами

39,50

41,15

104,17

43,63

50,34

115,38

Ячейка

Формула

Скопирована в ячейки

B8

=ОТЧЕТНОСТЬ!C174/((ОТЧЕТНОСТЬ!C71+ОТЧЕТНОСТЬ!D71)/2)

C8

=ОТЧЕТНОСТЬ!D174/((ОТЧЕТНОСТЬ!C71+ОТЧЕТНОСТЬ!D71)/2)

E8

=ОТЧЕТНОСТЬ!E174/((ОТЧЕТНОСТЬ!E71+ОТЧЕТНОСТЬ!F71)/2)

Окончание табл. 8П

F8

=ОТЧЕТНОСТЬ!F174/((ОТЧЕТНОСТЬ!F71+ОТЧЕТНОСТЬ!H71)/2)

B9

=360/B8

C9, E9, F9

B11

=ОТЧЕТНОСТЬ!C87/((ОТЧЕТНОСТЬ!C71+ОТЧЕТНОСТЬ!D71)/2)

C11

=ОТЧЕТНОСТЬ!D87/((ОТЧЕТНОСТЬ!D71+ОТЧЕТНОСТЬ!E71)/2)

E11

=ОТЧЕТНОСТЬ!E87/((ОТЧЕТНОСТЬ!E71+ОТЧЕТНОСТЬ!F71)/2)

F11

=ОТЧЕТНОСТЬ!F87/((ОТЧЕТНОСТЬ!E71+ОТЧЕТНОСТЬ!F71)/2)

B12

=((ОТЧЕТНОСТЬ!C8+ОТЧЕТНОСТЬ!D8)/2)/ОТЧЕТНОСТЬ!I7

C12

=((ОТЧЕТНОСТЬ!C8+ОТЧЕТНОСТЬ!D8)/2)/ОТЧЕТНОСТЬ!J7

E12

=((ОТЧЕТНОСТЬ!E8+ОТЧЕТНОСТЬ!F8)/2)/ОТЧЕТНОСТЬ!K7

F12

=((ОТЧЕТНОСТЬ!E8+ОТЧЕТНОСТЬ!F8)/2)/ОТЧЕТНОСТЬ!L7

D8

=C8/B8*100

D9, D11, D12

G8

=F8/E8*100

G9, G11, G12

A

B

C

D

E

F

G

1

2

Показатели обеспеченности имуществом

3

млн р.

4

Показатели

Фирма

5

Елена

Юлион

6

на начало года

на конец года

отклонение (+; –)

на начало года

на конец года

отклонение (+; –)

7

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Среднедневной оборот по плану, следующего за анализируемым периодом

16

22

6

52

52,6

0,6

9

2. Запасы имущества

65769,9

88415,9

22646

37944

58230,8

20286,8

10

3. Обеспеченость имуществом, в днях к обороту

4110,6

4018,9

-91,7

729,7

1107,0

377,4

Ячейка

Формулы

Скопирована в ячейки

B8

=ОТЧЕТНОСТЬ!I12

C8

=ОТЧЕТНОСТЬ!J12

E8

=ОТЧЕТНОСТЬ!K12

F8

=ОТЧЕТНОСТЬ!L12

B9

=ОТЧЕТНОСТЬ!I12

C9

=ОТЧЕТНОСТЬ!J12

E9

=ОТЧЕТНОСТЬ!E45

F9

=ОТЧЕТНОСТЬ!F45

B10

=B9/B8

C10, E10, F10

D8

=C8-B8

D9, D10, G8, G9, G10

A

B

C

D

E

F

G

1

2

Показатели ликвидности и платежной способности

3

млн р.

4

Показатели

Фирмы

5

Елена

Юлион

6

на начало года

на конец года

отклонение (+; –)

на на- чало года

на конец года

отклонение (+; –)

7

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Текущие активы, всего

236258

302167

65909,9

168257

241674

73416,7

9

1.1. Быстрореализуемые активы (денежные средства)

169007

211780

42773

125134

180810

55675,2

10

1.2. Средства в расчетах

985

1127

142

4944,7

1400,7

-3544

11

2. Расчеты и прочие пассивы

48304

84402

36097,8

26027

17294

-8733,7

12

3. Оборотный капитал

187954

217766

29812,1

142230

224380

82150,4

13

4. Коэффициент платежной способности

3,89

2,58

-1,31

5,46

12,97

7,51

14

5. Коэффициент ликвидности

15

5.1. Абсолютной

3,50

1,64

-1,86

4,81

10,46

5,65

16

5.2. Промежуточной

3,52

2,52

-1,00

5,00

10,54

5,54

17

5.3. Общий

4,89

0,98

-3,91

6,46

13,97

7,51

Ячейка

Формула в примечании

Примечание для ячейки C15

=ЕСЛИ(C15>2;"Нерациональное вложение средств";ЕСЛИ(C15>1;"Высокая ликвидность средств";ЕСЛИ(C15<1;"Низкая ликвидность средств")))

Примечание для ячейки C17

=ЕСЛИ(C17>=1;"Высокая способность погашения текущих долгов за счет собственных средств";ЕСЛИ(C17<1;"Низкая способность погашения текущих долгов за счет собственных средств"))

Примечание для ячейки F15

=ЕСЛИ(F16>2;"Нерациональное вложение средств";ЕСЛИ(F16>1;"Высокая ликвидность средств";ЕСЛИ(F16<1;"Низкая ликвидность")))

Примечание для ячейки F17

=ЕСЛИ(F18>=1;"Высокая способность погашения текущих долгов за счет собственных средств";ЕСЛИ(F18<1;"Низкая способность погашения текущих долгов за счет собственных средств"))

A

B

C

D

1

2

Оценка рентабельности торговых предприятий

3

млн р.

4

Показатели

Фирма

Отклонение (+; –)

5

Елена

Юлион

6

1

2

3

4

7

1. Розничный товарооборот в действующих ценах

659415

2121500

–1462085

8

2. Валовой доход

224201

615235

–391034

9

3. Налоги

42863,4

101832,7

–58969,3

10

4. Издержи обращения

171448

487945

–316497

11

5. Прибыль балансовая

9891,2

25458,2

–15567

12

6. Основные фонды (среднегодовая стоимость)

1195,8

1608,8

–413

13

7. Оборотные средства (среднегодовая стоимость)

269212,45

204965,75

64246,7

14

8. Прибыль в %

15

8.1. К розничному товарообороту

1,5

1,2

0,299987

16

8.2. К основным фондам

827,20

1582,48

–755,2870

17

8.3. К оборотным средствам

3,67

12,42

–8,74659

18

8.4. К функционирующему капиталу

3,66

12,32

–8,666103

A

B

C

D

1

2

Показатели для комплексной оценки финансового состояния фирмы

3

Показатели

Фирма "Елена"

Фирма "Юлион"

Отклонение (+; –)

4

1. Коэффициент годности основных средств

0,610

0,610

0,000

5

2. Коэффициент обновления основных средств

0,093

0,124

0,031

6

3. Оборачиваемость всех активов, раз

2,438

10,351

7,912

7

4. Оборачиваемость текущих активов, число оборотов

2,449

10,351

7,901

8

5. Прибыль, полученная с 1 р. всех активов

0,016

0,113

0,097

9

6. Прибыль, полученная с 1 р. текущих активов

0,017

0,114

0,098

10

7. Доля собственных средств в текущих активах, %

71,746

92,162

20,417

11

8. Доля собственных средств в запасах и затратах

2,463

3,853

1,390

12

9. Коэффициент платежной способности

2,580

12,975

10,395

13

10. Коэффициент абсолютной ликвидности

1,640

10,455

8,815

14

11. Коэффициент промежуточной ликвидности

2,523

10,536

8,014

15

12. Коэффициент общей ликвидности

0,980

13,975

12,995

16

13. Производительность труда

13737,813

40798,077

27060,264

17

14. Коэффициент финансовой независимости

0,722

0,929

0,207

18

15. Оборачиваемость собственного капитала, раз

3,009

9,380

6,371

Окончание табл. 22П

19

16. Коэффициент маневренности собственного капитала

0,717

0,922

0,204

20

17. Коэффициент финансовой устойчивости

0,722

0,929

0,207

21

18. Прибыль, полученная с 1 р. реализации товаров

0,015

0,012

-0,003

Ячейка

Формулы

Копирование

В4

=Приложение5!C12

С4

=Приложение5!G12

В5

=Приложение5!C14

С5

=Приложение5!G14

В6

=Приложение6!C12

С6

=Приложение6!F12

В7

=Приложение6!C13

С7

=Приложение6!F13

В8

=Приложение6!C17

С8

=Приложение6!F17

В9

=Приложение6!C18

С9

=Приложение6!F18

В10

=Приложение9!C13

С10

=Приложение9!F13

В11

=Приложение9!C15

С11

=Приложение9!F15

В12

=Приложение10!C13

С12

=Приложение10!F13

В13

=Приложение10!C15

С13

=Приложение10!F15

В14

=Приложение10!C16

С14

=Приложение10!F16

В15

=Приложение10!C17

С15

=Приложение10!F17

В16

=Приложение12!G9

С16

=Приложение12!I9

В17

=Приложение14!F7

Окончание табл. 23П

С17

=Приложение14!H7

В18

=Приложение12!G18

С18

=Приложение12!I18

В19

=Приложение12!I18

С19

=Приложение14!H8

В20

=Приложение14!F12

С20

=Приложение14!H12

В21

=ОТЧЕТНОСТЬ!D133/ОТЧЕТНОСТЬ!D141

С21

=ОТЧЕТНОСТЬ!F133/ОТЧЕТНОСТЬ!F141